Jak sprzedawać za granicę bez bólu głowy? Podatkowy poradnik dla e-commerce

Rozwój handlu elektronicznego otworzył przed przedsiębiorcami ogromne możliwości. Dzięki globalnemu zasięgowi internetu nawet mały sklep internetowy może sprzedawać swoje produkty klientom z całego świata. Jednak za sukcesem międzynarodowej sprzedaży kryje się coś więcej niż tylko dobry marketing i konkurencyjny produkt – potrzebna jest także odpowiednia księgowość dla e-commerce oraz znajomość przepisów podatkowych obowiązujących w różnych krajach.

 

W tym artykule krok po kroku omówimy, jak sprzedawać za granicę bez bólu głowy – zarówno pod kątem formalnym, jak i podatkowym.

Zacznij od podstaw – zakładanie firmy dla e-commerce

Jeśli dopiero zaczynasz swoją przygodę ze sprzedażą online, pierwszym krokiem jest zakładanie firmy. W Polsce najczęściej wybieraną formą działalności dla e-commerce jest jednoosobowa działalność gospodarcza lub spółka z o.o. Wybór zależy m.in. od planowanej skali działalności, poziomu ryzyka i preferowanej formy opodatkowania.

Zakładanie firmy dla e-commerce wiąże się z:

• wyborem odpowiedniego PKD (np. 47.91.Z – sprzedaż detaliczna prowadzona przez Internet),
• decyzją o formie opodatkowania (skala podatkowa, podatek liniowy, ryczałt),
• rejestracją w CEIDG lub KRS,
• zgłoszeniem do VAT (jeśli planujesz sprzedaż zagraniczną – o czym niżej).

Księgowość e-commerce – czyli jak nie zgubić się w papierologii

Prowadząc sprzedaż online, szczególnie za granicę, nie obejdziesz się bez dobrze zorganizowanej księgowości dla sklepów internetowych. Księgowość w e-commerce różni się od tej w tradycyjnym handlu – wymaga obsługi różnych platform sprzedażowych, wielu walut, faktur transgranicznych i różnorodnych form dostawy.

Dobra księgowość e-commerce obejmuje m.in.:

• rozliczanie sprzedaży na platformach typu Amazon, eBay, Etsy, Shopify,
• obsługę różnych systemów płatności (PayPal, Stripe, Revolut itp.),
• konwersję walut i rozliczenia kursowe,
• ewidencję VAT zagranicznego (np. w systemie OSS),
• wystawianie faktur zgodnie z przepisami międzynarodowymi.

Warto postawić na specjalistyczną księgowość dla e-commerce, najlepiej z biurem rachunkowym, które zna realia branży i wspiera e-sprzedawców w codziennych wyzwaniach.

Dropshipping i podatki – jak to działa?

Model dropshippingu to jeden z najpopularniejszych sposobów na rozpoczęcie sprzedaży online. Jednak księgowość dla dropshipping ma swoją specyfikę. Dlaczego?

W dropshippingu to nie Ty wysyłasz towar, ale Twój dostawca – często z innego kraju (np. Chin, Niemiec czy Czech). Ty pełnisz rolę pośrednika, ale nadal jesteś odpowiedzialny za prawidłowe rozliczenie sprzedaży, także podatkowo.

W tym modelu trzeba zwrócić uwagę na:

• miejsce opodatkowania VAT (czy to Ty wysyłasz towar, czy dostawca),
• import usług i towarów (np. zakup towaru z Chin = obowiązek rozliczenia VAT importowego),
• ewidencjonowanie transakcji bez faktury (często w dropshippingu dokumentów jest niewiele, a urząd skarbowy nadal oczekuje rozliczeń).

Sprzedaż za granicę a VAT – czy musisz się rejestrować?

Od 1 lipca 2021 r. obowiązuje w całej UE tzw. One Stop Shop (OSS) – system, który ułatwia rozliczanie VAT w sprzedaży wysyłkowej do klientów z innych krajów UE.

Jeśli przekroczysz próg 10 000 euro rocznie w sprzedaży do innych krajów UE, masz obowiązek rozliczać VAT według stawek kraju odbiorcy. Możesz to zrobić:

• rejestrując się do VAT w każdym kraju osobno (niezalecane),
• korzystając z systemu OSS – jedna rejestracja, jedno rozliczenie kwartalne, wiele krajów.

Księgowość dla e-commerce z obsługą OSS to ogromne ułatwienie – bez tego łatwo o błędy i ryzyko sankcji.

Cła, deklaracje i obowiązki celne

Jeśli sprzedajesz poza UE (np. do USA, Wielkiej Brytanii, Norwegii), musisz liczyć się z dodatkowymi formalnościami:

• cło i podatek importowy (po stronie klienta),
• dokumentacja eksportowa (faktury handlowe, deklaracje celne),
• ewentualna rejestracja do VAT za granicą (np. w UK od pierwszej transakcji).

W takich przypadkach szczególnie ważne jest wsparcie księgowe, które rozumie niuanse międzynarodowej sprzedaży.

Jak uprościć sobie życie?

Nie musisz być ekspertem od przepisów podatkowych w każdym kraju. Aby sprzedawać za granicę bez bólu głowy:

• wybierz biuro rachunkowe oferujące księgowość dla e-commerce,
• korzystaj z systemu OSS, jeśli sprzedajesz do UE,
• uważnie śledź próg 10 000 EUR dla sprzedaży unijnej,
• dokumentuj wszystkie transakcje – nawet te z dropshippingu.

Dlaczego profesjonalna księgowość dla e-commerce to klucz do bezproblemowej sprzedaży zagranicznej?

Sprzedaż za granicę to ogromna szansa dla e-commerce, ale też wyzwanie podatkowe. Niezależnie od tego, czy prowadzisz własny magazyn, czy działasz w modelu dropshipping, musisz zadbać o zgodność z przepisami VAT i prowadzić dobrze zorganizowaną księgowość.

Księgowość dla e-commerce, księgowość dla dropshipping czy księgowość dla sklepów internetowych – to nie luksus, ale konieczność, jeśli chcesz uniknąć kar, kontroli i stresu. Dzięki odpowiedniemu wsparciu możesz skupić się na tym, co robisz najlepiej – sprzedaży.

 źródło: materiał partnera, artykuł sponsorowany